ISA란?-개인종합자산관리계좌

2016년 3월 절세를 통한 재산형성을 돕기위한 제도로 ISA가 처음 도입되었다. 하지만 이용가치가 별로 없어 무시를 당했고 가입하는 사람도 별로 없었다. 최근 중개형 ISA가 생기기 전까지는 그러했다. 기존 일임형 ISA, 신탁형 ISA 에 추가로 중개형 ISA가 생긴것이다. ISA가 무엇인지, 장점과 단점은 무엇인지 찾아보았다.

 

ISA-개인종합자산관리계좌

ISA가 무엇인지 부터 알아보았다. ISA란 예/적금, 펀드 등 하나의 계좌로 전부 투자 가능한 상품이다. 그리고 일정기간 경과 후 여러 금융상품의 운용 결과로 발생한 이익과 손실을 계산하여 순 이익 기준으로 세제혜택을 부여하는 개인종합자산관리계좌이다.

ISA 종류	신탁형	일임형	중개형
운용	투자자가 운용	금융회사가 운용	투자자가 운용
주식투자	불가능	불가능	가능
계좌 수수료	신탁보수	운용보수	없음

가입자격

ISA가입자격은 가입일&연장일 기준 국내 거주자로서 만 19세 이상인 사람이면 가능하며 만 15세 이상 19세 미만인 사람도 직전 과세기간에 근로소득 신고를 했다면 가입이 가능하다. 단, 가입일 또는 연장일이 속한 과세기간 직전 3개 과세기간 중 1회 이상 금융소득종합과세대상자가 아니어야 한다.

• ISA 일반형 : 일반형은 만 19세 이상이면 누구나 가입 가능하며 실명확인증표 서류가 필요하다.  가입기간은 3년이며, 비과세 한도는 200만원이다.
• ISA 서민형 : 직전 과세기간 5천만 원 이하인 거주자 또는 종합소득금액 3천5백만 원 이하인 거주자만 가입할 수 있으며, ISA가입용 소득확인증명서 서류가 필요하다. 비과세 한도는 400만원이며 가입기간은 3년으로 동일하다.
• 해당 증빙 서류는 홈택스에서 제출하면 된다.
• ISA계좌는 1인당 1계좌를 원칙으로 한다.

• 만 19세 이상 거주자		만 15세~만 18세 거주자		농어민
  일반형	서민형	일반형	서민형
  실명확인증표	개인종합자산관리계좌가입용 소득확인증명서	개인종합자산관리계좌가입용 소득확인증명서		농,업인 확인서+개인종합자산관리계좌가입용 소득확인증명서

ISA납입한도 및 거래

ISA 총 납입 한도는 1억이며, 연간한도는 2천만 원이다. 연간한도는 이월이 되며 작년에 납입하지 않았을 경우 납입하지 않은한도(2천만 원)+올해 한도(2천만 원)=총 4천만 원 납입 가능하다.

ISA거래는 예,적금과 주식, ETF뿐만 아니라 ELS 가입도 가능하다. 다만 해외주식이나 해외 ETF거래는 안되며 국내 ETF거래만 가능하다. 다만 해외자산에 투자하는 국내 ETF가입은 가능하다.

ISA 단점

국내 주식과 국내 ETF만 매수 가능해서 해외 거래는 불가능하다.

납입원금 내 인출은 가능하나 기간이 3년인점도 단점으로 잡힌다.

 

마무리

장점도 많고 비과세도 있으나 100만 원 입금 후 100만 원 출금하여도 연간 납입한도는 1900만 원으로 변함이 없다.

자신의 현금 흐름을 잘 파악 후 가입하면 매력적인 상품인거 같다.